個人事業主や小規模法人の社長が加入できる「小規模企業共済」。
節税しながら退職金をつくれる最強制度と言われていますが、
「何年続けると得なの？」
「いくら節税できるの？」
と疑問に思う人は多いはず。
本記事では、専門的な内容を 誰でもわかるレベルで徹底的に解説 します。
さらに、
✔ 掛金 × 年数別の「お得度マトリックス」
✔ 節税効果
✔ 元本割れリスクが消える年数
まで 全部まとめて可視化 しました。
■ 小規模企業共済の節税ポイントは“ここ”
結論から言うと、節税になる理由はたったひとつ。
👉 掛金が全額「所得控除」になるから
つまり、毎月積み立てる金額（7,000～70,000円まで）が
そのまま 所得から控除（マイナス）される＝税金が減る 仕組みです。
▼ 節税できる税金はこの2つ
| 税金の種類 | 節税効果 |
|---|---|
| 所得税 | 課税所得が減るためそのままダウン |
| 住民税 | 同じく課税所得が減るためダウン |
どちらも減るため、節税パワーが非常に大きい。
■ 何年続けるとお得？結論は「15年以上」
小規模企業共済は、加入年数によって
解約時に戻ってくる金額（解約手当金）が大きく変わる のが特徴。
以下が総評です。
| 加入年数 | お得度 |
|---|---|
| 1～10年 | かなり損。元本割れしやすい |
| 10～15年未満 | 微妙。節税は効くが増え幅は小さい |
| 15年以上 | お得ゾーン。元本超えしやすい |
| 20年以上 | 最強ゾーン。利回りが大きく伸びる |
■ 実際いくら“お得”なの？（毎月1万円・税率20%）
▼ 19年続けた場合
- 拠出：228万円
- 節税：45.6万円
- 増加：22万円
→ 合計 約68万円お得
▼ 30年続けた場合
- 拠出：360万円
- 節税：72万円
- 増加：60万円
→ 合計 約132万円お得
■ 掛金MAX（月7万円）で入ったらどうなる？
節税パワーが爆発します。
▼ 19年
- 拠出：1,596万円
- 節税：319万円
- 増加：154万円
→ 合計 約473万円のプラス
▼ 30年
- 拠出：2,520万円
- 節税：504万円
- 増加：580万円
→ 合計 約1,084万円のプラス
■【保存版】掛金 × 年数 マトリックス（節税＋増加額）
※税率20%、退職扱い（共済金A）で受け取る前提
※増加額は平均値ベースのシミュレーション
※数字は「お得額（節税＋運用増）」の総額
▼ 掛金 月1万円の場合
| 年数 | 節税 | 増加額（共済金） | 合計お得額 |
|---|---|---|---|
| 10年 | 24万円 | 0〜数万円 | 約25万円 |
| 15年 | 36万円 | 10〜15万円 | 約50万円 |
| 19年 | 45.6万円 | 約22万円 | 約68万円 |
| 25年 | 60万円 | 約40万円 | 約100万円 |
| 30年 | 72万円 | 約60万円 | 約132万円 |
▼ 掛金 MAX（月7万円）の場合
| 年数 | 節税 | 増加額（共済金） | 合計お得額 |
|---|---|---|---|
| 10年 | 168万円 | 0〜数十万円 | 200万円前後 |
| 15年 | 252万円 | 約100万円 | 350万円前後 |
| 19年 | 319万円 | 約154万円 | 約473万円 |
| 25年 | 420万円 | 約300万円 | 約720万円 |
| 30年 | 504万円 | 約580万円 | 約1,084万円 |
■ 小規模企業共済はどんな人に向いている？
✔ 長く事業を続ける個人事業主
✔ 役員報酬を得ている社長
✔ 大きく節税しながら退職金を作りたい人
✔ iDeCoより控除枠が欲しい人
（iDeCo上限が低い職種でもOK）
■ どんな人には向かない？
✖ 数年で廃業するかも
✖ 途中解約の可能性が高い
（元本割れする）
✖ 月1万でも支払いが不安定
■ まとめ：小規模企業共済は「長く続けるほど圧倒的に得する制度」
- 掛金は全額所得控除
- 所得税＋住民税が大きく減る
- 退職扱いなら元本を大きく上回る
- 15年～20年が“お得ゾーン”
- MAX積立なら節税だけで300万～700万円の効果
加入するなら、
「無理のない掛金で長期前提」
これが一番失敗しない入り方です。
コメント