個人事業主や小規模法人の社長が加入できる「小規模企業共済」。
節税しながら退職金をつくれる最強制度と言われていますが、
「何年続けると得なの？」
「いくら節税できるの？」
と疑問に思う人は多いはず。

本記事では、専門的な内容を 誰でもわかるレベルで徹底的に解説 します。

さらに、
✔ 掛金 × 年数別の「お得度マトリックス」
✔ 節税効果
✔ 元本割れリスクが消える年数
まで 全部まとめて可視化 しました。

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■ 小規模企業共済の節税ポイントは“ここ”

結論から言うと、節税になる理由はたったひとつ。

👉 掛金が全額「所得控除」になるから

つまり、毎月積み立てる金額（7,000～70,000円まで）が
そのまま 所得から控除（マイナス）される＝税金が減る 仕組みです。

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▼ 節税できる税金はこの2つ

税金の種類	節税効果
所得税	課税所得が減るためそのままダウン
住民税	同じく課税所得が減るためダウン

どちらも減るため、節税パワーが非常に大きい。

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■ 何年続けるとお得？結論は「15年以上」

小規模企業共済は、加入年数によって
解約時に戻ってくる金額（解約手当金）が大きく変わる のが特徴。

以下が総評です。

加入年数	お得度
1～10年	かなり損。元本割れしやすい
10～15年未満	微妙。節税は効くが増え幅は小さい
15年以上	お得ゾーン。元本超えしやすい
20年以上	最強ゾーン。利回りが大きく伸びる

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■ 実際いくら“お得”なの？（毎月1万円・税率20%）

▼ 19年続けた場合

• 拠出：228万円
• 節税：45.6万円
• 増加：22万円
  → 合計 約68万円お得

▼ 30年続けた場合

• 拠出：360万円
• 節税：72万円
• 増加：60万円
  → 合計 約132万円お得

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■ 掛金MAX（月7万円）で入ったらどうなる？

節税パワーが爆発します。

▼ 19年

• 拠出：1,596万円
• 節税：319万円
• 増加：154万円
  → 合計 約473万円のプラス

▼ 30年

• 拠出：2,520万円
• 節税：504万円
• 増加：580万円
  → 合計 約1,084万円のプラス

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■【保存版】掛金 × 年数 マトリックス（節税＋増加額）

※税率20%、退職扱い（共済金A）で受け取る前提
※増加額は平均値ベースのシミュレーション
※数字は「お得額（節税＋運用増）」の総額

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▼ 掛金 月1万円の場合

年数	節税	増加額（共済金）	合計お得額
10年	24万円	0〜数万円	約25万円
15年	36万円	10〜15万円	約50万円
19年	45.6万円	約22万円	約68万円
25年	60万円	約40万円	約100万円
30年	72万円	約60万円	約132万円

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▼ 掛金 MAX（月7万円）の場合

年数	節税	増加額（共済金）	合計お得額
10年	168万円	0〜数十万円	200万円前後
15年	252万円	約100万円	350万円前後
19年	319万円	約154万円	約473万円
25年	420万円	約300万円	約720万円
30年	504万円	約580万円	約1,084万円

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■ 小規模企業共済はどんな人に向いている？

✔ 長く事業を続ける個人事業主

✔ 役員報酬を得ている社長

✔ 大きく節税しながら退職金を作りたい人

✔ iDeCoより控除枠が欲しい人

（iDeCo上限が低い職種でもOK）

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■ どんな人には向かない？

✖ 数年で廃業するかも

✖ 途中解約の可能性が高い

（元本割れする）

✖ 月1万でも支払いが不安定

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■ まとめ：小規模企業共済は「長く続けるほど圧倒的に得する制度」

• 掛金は全額所得控除
• 所得税＋住民税が大きく減る
• 退職扱いなら元本を大きく上回る
• 15年～20年が“お得ゾーン”
• MAX積立なら節税だけで300万～700万円の効果

加入するなら、

「無理のない掛金で長期前提」
これが一番失敗しない入り方です。